INSTRUCCIONES
Tomando en cuenta el contenido aprendido con las cápsulas y los materiales adicionales del módulo, cada organización desarrollará dos ejercicios: con el primero investigarán y desarrollarán elementos internos de su organización que les serán útiles para sus procesos, y mediante el segundo resolverán un caso hipotético para asegurar que el contenido visto durante el módulo ha sido claro.
Ejercicio 1:
- Revisen el objeto social de los Estatutos Sociales de su organización (si no están constituidos legalmente, redacten un objeto).
- Cotejen con las actividades permitidas para las Donatarias Autorizadas y planteen de 1 a 3 posibilidades de mejora del objeto social.
- De acuerdo con los cambios o mejoras al Objeto Social que propongan, investiguen los documentos que puedan servir para acreditar las actividades de dicho objeto.
- Si ya eres una organización constituida, revisa lo siguiente como un control administrativo de tu organización y escríbelo:
- Fecha de vencimiento de la FIEL (firma electrónica avanzada), quién es la persona física que está registrada y si su FIEL está vigente.
- Quiénes y qué correos están dados de alta en el Buzón Tributario de la Organización (listado y sus correos y si tienen dado de alta su celular).
Ejercicio 2:
De conformidad con la tabla de datos adjunta, resuelvan el siguiente caso hipotético:
La Fundación XYZ A.C. constituida el 8 de febrero de 2019, cuenta con autorización para recibir donativos deducibles de impuestos por el ejercicio fiscal de 2020, autorizada en fecha 5 de diciembre de 2020. Sin embargo, no está dada de alta en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero y desde el año 2021 comenzó a recibir donativos.
Respondan:
- En qué momento debió darse de alta en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero (especifiquen la fecha y por qué monto).
- De acuerdo con el caso, ¿cuándo debió tener el Manual de Cumplimiento de la Ley Antilavado? Refieran, de acuerdo con sus opiniones, qué enunciados debe desarrollar en el mismo.
- Identifiquen en el caso sí hay algún aviso por acumulación de donativos que deba realizarse. En caso afirmativo, digan cuáles serían los montos, fechas y el donante correspondiente.
- ¿Qué tipos de avisos pueden identificar? Refieran donante y fecha en la que se emitió. cuales se encuentran A y B que son personas físicas, siendo C persona moral, compuesta por su parte por las personas físicas D y E.
- Identifiquen quiénes son los beneficiarios controladores que se encuentran en este supuesto.
- Clasifíquelos en directos e indirectos.
Cuando hayas terminado, sube tu documento en formato word a la plataforma a más tardar el viernes 28 de octubre para recibir retroalimentación.
Si tienes alguna duda recuerda que trabajaremos el ejercicio en la sesión de Refugio el martes 25 de octubre de 5 a 7pm en el siguiente botón de Zoom.
ES_MX 
EN